杭州市钱塘区储备粮管理情况专项审计调查整改情况反馈报告
发布日期：2022-11-28 14:53 信息来源：区农业农村局
杭州市钱塘区审计局：
2022年2月25日至2022年4月1日，贵局对我局2019年至2021年杭州市钱塘区储备粮管理情况进行了专项审计调查，并出具了《杭州市钱塘区储备粮管理情况专项审计调查报告》（钱审调报[2022]1号）。我局收到审计报告后高度重视，立刻对审计报告中涉及的问题进行了认真分析和整改，现将有关问题整改落实情况反馈如下：
一、粮食主管部门责任履行方面
1.未对承储企业履职情况进行绩效考评
我局结合年度粮食业务委托协议相关内容，参照《关于杭州萧山粮食购销责任公司2021年度考核结果的通知》（萧商[2022]9号）考核文件结果，发文对杭州萧山粮食购销责任公司2021年度钱塘区粮食委托管理考核结果进行了明确。并计划从2022年度起，我局自行委托第三方审计单位对杭州萧山粮食购销责任公司进行年度审计，并将审计结果作为拨付年度考核奖励资金重要依据。
预计整改时间：本年度考核奖励资金将根据2022年审计结果进行拨付。
二、储备粮储存管理方面
1.储备粮粮温管控不到位
按照当前公司管理制度关于粮情检查的有关规定，保管员按照“一、五、七”对库内存放的粮食进行温度、湿度、虫害等粮情进行检查并记录，粮情检测时也有最高粮温警示，安全粮五天查一次。由于自动报警难以实现，因此主要还是通过人工审核检查，24小时轮班动态监控粮库。若出现温度、湿度异常，责任保管员会及时报告粮库负责人查找原因并进行处置，确保所储粮食储存安全；丁坝中心粮库建于上世纪70年代，仓库基础设施落后，尤其是仓库的保温隔热性、气密性较差，与低温或准低温储藏粮食的要求有很大的差距，如采用谷冷机控温，不仅达不到低温、准低温储粮的要求，而且易造成能耗的损失、浪费。近年来，丁坝粮库逐步进行安装空调来控制仓温，目前已合计安装30台空调，同时为了延缓粮食储存品质下降，针对丁坝中心粮库仓库的实际情况，采取了多项措施，如冬季进行通风降温，将最高粮降至15℃以下，平均粮降到10℃以下，春季对粮堆进行砻糠压盖、薄膜密闭保温隔温，夏秋季部分仓库采用空调控制仓温等措施。
预计整改时间：已整改完毕
2.部分储备粮自然损耗率超标
针对丁坝粮库P16、P17早籼稻谷保管自然损耗超标的问题，我们认真分析原因，查找不足。丁坝中心粮库丁坝P16、丁坝P17号仓早籼稻谷于2016年8月收购入库，其中P16号于8月8日入库结束，入库数量680012kg，入库加权平均水分12.5%（收购检验），当时最高粮温39℃，平均粮温35℃，丁坝P17号仓于8月19日入库结束，入库数量665282 kg，入库加权平均水分12.5%（收购检验），当时最高粮温38℃，平均粮温35.2℃。因该批早籼稻谷列入储备粮轮换粮源等待入库检验，因期间粮温偏高，为防止粮温高而影响粮食品质，确保储粮安全，在扦样检验前进行了均衡粮温与降温通风，直到9月19日扦样结束，因入库结束日与实际入库日间隔达一个月及以上，期间储粮又进行了通风降温，入库满仓检验水分明显低于原始加权平均入库水分，因此实际水分减量的增加出现了粮食超耗，如按入库加权平均水分计算，损耗总量仍在合理损耗范围内。今后也将加强粮食出入库管理，减少出入库期间损耗，同时提高储存期间管理技术水平，充分利用现代储粮新技术节粮减损。
预计整改时间：已整改完毕
3.监控设施安装不到位，不利于粮食安全防范
对于监控存在盲点的问题，拟对库内监控进行增补和位置调整，确保库内监控无盲点，同时钱塘区农业农村局正在筹建新粮库，粮库建成后各种配套安防措施将配置齐全。
预计整改时间：2023年整改完成。
三、公共资金使用管理方面
1.粮食拍卖交易费偏高
经过与东南粮食市场沟通协商，以市场价确定一个年度固定包干价，平均折算下来基本可以做到按1.5‰的交易费率标准，钱塘粮储公司将于8月份之前与其签订合同。
预计整改时间：2022年8月底之前
2.未约定成品粮加工费及副产品收入结算方式
重新约定成品粮的加工费、副产品收入结算方式，将副产品收入上交钱塘区财政局，分开核算。此项内容已于粮食业务委托协议中进行了明确。
预计整改时间：已整改完毕
3.未据实结算商品损耗费
2019-2021年三个年度的政策性粮食损耗费，根据《杭州钱塘区粮食政策性业务财政补贴预算方案》，按政策性粮食销售收入*0.3%的损耗比例包干结算。2022年度政策性粮食损耗根据审计要求，按实结算。
预计整改时间：2022年年底将按时结算2022年度损耗
4.支付费用未取得合规发票
经与钱塘区审计局、税务局以及财政局沟通，与委托单位萧山粮食收购有限公司协商，在2022年之后发生的业务中，凡是钱塘区支付费用，与除萧山粮食公司之外的第三方发生的业务关系均应取得合规发票；与萧山粮食公司发生的以委托、补贴等形式发生的业务，萧山粮食公司应向钱塘粮食公司提供收款收据。
预计整改时间：已整改完毕
5.贷款资金未按行政区划，分账户核算，贷款资金底数不清
钱塘粮食收储有限公司在程序上确已取得单独贷款、分账户核算的条件，但夏粮收购资金须在7月中旬之前到位，因杭州钱塘粮食收储有限公司首次在农业发展银行浙江省分行营业部进行贷款，贷款所需审批时间较长，资金在夏季粮食收购启动之前无法到账。为保证钱塘区夏季粮食收购正常进行，本次夏季收粮贷款继续委托杭州萧山粮食购销有限责任公司进行。待杭州钱塘粮食收储有限公司办妥首次授信审批后，再与杭州萧山粮食购销有限责任公司进行分账户贷款，预计于8月开始办理首次贷款，排摸贷款资金底数，以保证10月份收粮可进行分账户核算和贷款。
预计整改时间：2022年10月份
四、内控制度建立与执行方面
1.储备粮管理制度不健全
我局已建立健全相关的粮食储备制度，并修订完善《杭州市钱塘区储备粮轮换实施细则》，对成品粮、油料等区级储备粮品种轮换实施管理进行明确。
预计整改时间：已整改完毕
2.应急预案不完善
我局于2022年5月20日已修订完善《杭州市钱塘区粮食安全应急预案》（钱塘粮安办[2022]1号)及《杭州市钱塘区粮食安全应急预案操作手册》。根据《应急预案》及《操作手册》相关工作措施，为加强粮食应急管理，提高粮食应急供应保障能力，我局已组织开展2022年钱塘区粮食安全事故应急预案演练。
预计整改时间：已整改完毕
3.资产管理不规范
反馈意见：委托管理期间购置的固定资产（资产明细）登记在萧山粮食购销有限责任公司，后续计划采用备忘录的形式，至折旧年限到期之后资产清理，同时登记在农业局的固定资产也同步清理。今后将由杭州钱塘粮食收储有限公司自行购买固定资产，独立核算，登记入账。粮储公司将组织人员定期盘点固定资产，检查固定资产的使用状况，折旧方式的合理性。
预计整改时间：预计2022年10月之前将原有固定资产进行统计及现场清点。
杭州市钱塘区农业农村局
2022年7月25日